「税理士と契約した後、実際に何をすればいいのか分からない」「あとから追加料金を請求されないか不安だ」。このような不安をお持ちの経営者の方は多いのではないでしょうか。
税理士の顧問契約は、サービスの中身が外から見えにくく、事務所によって進め方も大きく異なります。本記事では、当事務所（Iroae税理士事務所）の顧問契約を例に、ご契約から毎月の報告までに何が起きるのかを、順を追って具体的に解説します。
まず、経理の全体像の中で「分担」を決めます
経理の仕事は、レシートや請求書が生まれてから決算書と納税になるまで、どの会社でも同じ流れの中にあります。販売・入金、仕入・支払、経費・現金、預金・カード、給与、固定資産・借入の6つの業務が、次の段階を通って会計ソフトに集まります。
- 取引が発生する（請求書の発行・受け取り、レシート、通帳やカードの明細、勤怠の記録など）
- 集める・処理する（入金の確認・消込、振込データの作成、経費精算、給与計算など）
- 記帳する（会計ソフトへの仕訳の作成・確認）
- 月次で締める（月次試算表、残高の確認、資金繰り・納税予測）
- 決算・税金（決算・申告、源泉所得税・住民税の納付、年末調整・法定調書、償却資産税の申告、各種届出、税務調査の対応）
①の取引の発生はお客様、④の月次の締めと⑤の決算・税金はどのプランでも当事務所が担当します。その間の「②集める・処理する」と「③記帳する」を、御社の体制に合わせて業務ごとに分担します。
よくある3つの分担モデル
当事務所では、よくある3つの分担をプランの出発点にしています。ここから業務を足したり引いたりして、御社専用の分担を決めます。
| 業務 | セルフ型 | 資料送付型 | おまかせ型 |
|---|---|---|---|
| 向いている会社 | 社内に経理担当がいる | 資料を送るだけにしたい | 経理の人を置かずに回したい |
| 記帳（仕訳の入力） | お客様がfreeeに入力 | 当事務所が送付資料から入力 | 当事務所がすべて入力 |
| 入金の確認・消込 | お客様 | 当事務所（freee上で消込） | 当事務所（freee上で消込） |
| 請求書の発行 | お客様 | お客様 | 当事務所（freeeで発行） |
| 振込データの作成 | お客様 | お客様 | 当事務所（請求書から作成） |
| 給与計算・給与明細 | お客様 | オプションで選択 | 当事務所 |
| 振込の承認・実行 | お客様 | お客様 | お客様 |
「記帳は任せたいが、振込データは社内で作る」「給与計算だけ任せたい」といった分け方も、そのままプランにできます。振込の承認・実行は、どの型でもお客様に行っていただきます。
顧問プランは3つから選びます
分担とは別に、毎月の数字をどこまで早く・細かく見るかで、顧問プランを3つからお選びいただきます。右のプランほど、数字が早く・細かく分かるようになります。
| 区分 | 実施すること | ベーシック | スタンダード | アドバンス |
|---|---|---|---|---|
| 税務の基本 | 決算・申告、税務相談（回数無制限）、納税スケジュールの管理、源泉所得税の集計・納付 | ○ | ○ | ○ |
| 月次の数字 | 試算表で数字を確認する頻度 | 3か月に1回 | 毎月 | 毎月 |
| 月次の数字 | 月次決算の確定 | × | 翌月末まで | 翌月15日まで |
| 月次の数字 | 3か月前の納税予測 | × | ○ | ○ |
| 月次の数字 | 消費税の有利不利の判断（簡易・本則・課税選択） | × | ○ | ○ |
| 経営管理 | 事業部別の損益 | × | × | ○ |
| 経営管理 | 予実管理（予算と実績の比較） | × | × | ○ |
| 経理の分担 | 記帳代行・給与計算などのオプション | ×（自己入力） | ○ | ○ |
料金は「顧問プラン＋決算申告料＋分担オプション」で決まります。顧問料と決算申告料は売上高に応じた段階制で、記帳代行や給与計算など、お任せいただく業務だけをオプションとして加えます。金額は税務サービスのページの料金表をご覧ください。
プランと分担は、初回面談から一緒に決めます
プランと分担は、次の流れで決めていきます。
- 現状を伺う（初回面談・無料）：経理の全体像の図を使い、いま誰が・どの業務を行っているかを伺います
- 分担を決める（面談の中で）：業務ごとに「お客様／当事務所」を決め、分担表の案にまとめます
- プランを提示する（面談後数日）：顧問プランと選んだオプションで、お見積書をお送りします
- 契約書に明記する（ご契約時）：分担・期日・料金を契約書に書き込み、電子契約で締結します
- 定期的に見直す（年1回〜随時）：採用や事業の変化に合わせて、分担とプランを組み替えます
分担は固定ではありません。最初は多めに任せて社内が育ったら移す、その逆も、いつでも線を引き直せます。
ご契約から1〜2週間で「通常運転」に入ります
ご契約からおおむね1〜2週間で月次の体制が立ち上がります。ステップは5つです。
- ご契約（クラウドサインによる電子契約のため、書面の郵送・保管は不要です）
- 初回お打ち合わせ（Zoomで30〜60分。事業内容・経理の現状・freeeの利用状況を伺います）
- お客様専用のGoogle Drive共有フォルダのご用意
- 資料チェックリストのお渡し（最初に必要な資料の一覧です。揃った分から拝見します）
- 月次スタート（初月分の資料を受領後、記帳・確認を始め、月次のご報告をお届けします）
資料チェックリストは、面談で決めた分担表をもとに、御社専用の内容でお送りします。手続きの大半は当事務所側で進めるため、お客様に大きな準備をお願いすることはありません。業務の範囲・月次の期日・データの取り扱いは、口約束ではなくすべて契約書に明記します。
銀行口座やクレジットカードをfreeeに自動連携できる場合は、毎月の明細の提出自体を不要にできます（連携の設定は顧問料に含まれます。残高の確認などで通帳のご提示をお願いする場合はあります）。
毎月の流れ：期日は契約書でお約束します
毎月10〜15日：資料のご提出
前月分の資料を、専用のDriveフォルダに入れていただくか、LINE・ChatWork・メール添付でお送りいただきます。分担表で「お客様」とした業務も、この日までにお願いしています。資料のやり取りは「入れるだけ・送るだけ」です。
- 専用Driveフォルダへは入れるだけで結構です。当事務所が毎朝確認します
- 領収書・請求書はスマートフォンで撮影した画像で差し支えなく、原本の郵送は不要です（原本はお手元での保管をお願いしています）
月中：AIが下準備し、税理士が確認します
お預かりした資料は、AIが内容を読み取って仕訳の下書きを作成し、税理士が1件ずつ確認したうえでfreeeへ登録します。スピードはAIで、品質は税理士の確認で担保する二段構えです。
翌月末まで：月次試算表のお届け
資料をご提出いただいた月は、翌月末までに月次試算表をお届けします（スタンダードの場合。アドバンスは翌月15日までに月次を確定し、ベーシックは3か月に1回、数字を確認します）。試算表は金融機関にそのまま出せる形式でお作りし、今月のポイントを言葉で添えてお届けします。
資料のご提出が遅れた月は、その分だけお届けも後ろ倒しになります。お互いの約束事を先に決めておく進め方です。
ご相談は顧問料の範囲内で、回数無制限です
日々のご質問・ご相談は顧問契約に含まれ、回数の制限はありません。電話・メール・LINE・チャットツールなど、ご都合のよい手段でお寄せください。相談のたびに追加料金がかかる心配があると、「聞くほどのことでもないか」と相談が遅れ、打ち手の期限を逃す原因になります。
あわせて、次のような場面では「決める前」のご一報をお願いしています。
- 大きな買い物（車両・設備・不動産）
- 新規の借入・融資の検討
- 役員報酬の変更（損金に算入できる改定の時期は、役職の変更など臨時の事由がある場合を除き、原則として事業年度開始から3か月以内に限られています）
- 従業員の採用・退職、賞与の支給
- 新しい事業や大きな契約の開始
決めた後では選べない打ち手が多いためです。
年間のサイクル：期限のある手続きは、すべて当事務所からご案内します
お客様に期限を覚えていただく必要はありません。1年を通じて、次のご報告と打ち合わせを行います。
| 時期 | 内容 |
|---|---|
| 毎月 | 月次サマリー（1枚）：業績・現預金・年間の着地と納税見込みを毎月更新してお届けします |
| 四半期ごと | 業績ダイジェスト：予実の差・着地予測・資金繰りの注意点（賞与・納付・返済の山）を1枚にまとめます |
| 決算2か月前 | 決算前検討会（面談30分）：納税見込みを提示し、決算までに打てる対策と来期の役員報酬の方針をその場で決めます |
| 申告完了時 | 決算報告（5分の動画＋1枚）：決算書のポイント・税額の理由・銀行からの見られ方を、専門用語なしでご説明します |
| 決算報告と同時 | 銀行向け報告書（1枚）：金融機関にご提出いただける資料を標準でお付けします |
このほか、年末調整（11月）、償却資産税と法定調書（12〜1月）、源泉所得税の納期の特例（7月・1月）も、該当するお客様へ時期が来たらご案内します。「税額を申告の直前に初めて知る」という進め方をなくすことが、顧問契約の大きな役割だと考えています。
契約前によくいただく不安と、当事務所の考え方
- 「会計データがブラックボックスにならないか」という不安には、クラウド会計をお客様名義でご契約いただく形でお応えしています。契約が終わってもデータはお客様の手元に残ります
- 「何が顧問料に含まれるのか分からない」という不安には、業務の範囲と期日を契約書に明記する形でお応えしています
- 「進め方が合わなかったらどうするか」という点も、ご契約前にご説明します。疑問点は遠慮なくすべてお尋ねください
まとめ：不透明さは、契約と仕組みでなくせます
税理士との契約に対する不安の多くは、「何が起きるのか分からない」「何にいくらかかるのか分からない」ことから生まれます。分担とプランを業務ごとに決め、流れと期日を契約書に明記しておけば、その不安の大半はなくなります。必要な業務だけを任せられるため、ムダな費用もかかりません。税理士選びの際は、料金だけでなく「契約後の流れをどこまで具体的に説明してくれるか」を比較されることをお勧めします。
Iroae税理士事務所では、初回60分の無料面談で、経理の全体像の図にいまの分担を書き込むところからご一緒します。「どこを任せればいいか分からない」状態からのスタートで問題ありません。面談後に、御社の分担表とお見積りをお送りします。
記事に関する個別のご相談は、初回60分まで無料で承ります
SaaS会計、IPO準備、資金調達、補助金、業種特有の論点など、現状のヒアリングから論点整理まで、丁寧にお応えいたします。
出典
- 本記事に記載した進め方・期日（資料のご提出時期、月次試算表のお届け時期、ご相談の方法など）は、当事務所の顧問契約書およびサービス運用に基づいています。
- No.5211 役員に対する給与（平成29年4月1日以後支給決議分）｜国税庁（確認日: 2026-08-13）